Umsatz- und Forderungsberichte

Das Rechnungsbuch prüfen

Rechnungsbuch listet jede Rechnung, die du im Zeitraum ausgestellt hast, nach Datum sortiert. Bezahlte, unbezahlte und stornierte Rechnungen erscheinen alle. In einem spanischen Arbeitsbereich heißt es Ausgangsrechnungsbuch (libro registro de facturas emitidas). Das ist das Register der ausgestellten Rechnungen, das autónomos führen müssen und das gestors (Steuerberater) in der Regel jedes Quartal anfordern.

• •Eine Rechnung mit mehreren Steuersätzen belegt eine Zeile pro Satz. Summe, IRPF-Einbehalt und Status erscheinen nur in ihrer ersten Zeile, damit die Spaltensummen stimmen.
• •Jede Zeile zeigt Namen und Steuernummer des Kunden, wie sie auf der Rechnung gedruckt sind, die Steuerliche Behandlung (Inland, innergemeinschaftliches Reverse Charge, Ausfuhr oder nicht steuerbar), die Bemessungsgrundlage, den Satz, die Steuer und die Summe.
• •Die IRPF-Spalte wird in Spanien angezeigt, anderswo nur, wenn eine Rechnung tatsächlich einen Einbehalt hat. Einbehalte erscheinen als negative Beträge, weil sie verringern, was der Kunde dir zahlt.
• •Korrekturrechnungen zeigen ihren Code (R1–R4) und die Rechnung, die sie berichtigen. Gutschriften sind negativ und verringern daher die Summen.
• •Stornierte Rechnungen bleiben durchgestrichen in der Liste, zählen aber weder in den Summen noch bei der Anzahl der Rechnungen.
• •Klicke auf eine Rechnungsnummer, um die Rechnung zu öffnen.

Das Rechnungsbuch zeigt standardmäßig das aktuelle Jahr. Wähle ein Quartal oder setze Von und Bis für einen beliebigen anderen Zeitraum. Öffnest du das Rechnungsbuch über die Umsatzkarte auf der Startseite der Berichte, ist das entsprechende Quartal bereits ausgewählt.

Das Rechnungsbuch für deinen gestor herunterladen

1. 1Öffne Berichte → Rechnungsbuch.
2. 2Wähle den benötigten Zeitraum.
3. 3Klicke auf CSV herunterladen. Die Schaltfläche erscheint nur, wenn der Zeitraum mindestens eine Rechnung enthält.

Die Datei enthält dieselben Zeilen wie die Seite, dazu Spalten für die Währung, den IRPF-Satz und die berichtigte Rechnung. Sie verwendet Semikolons und Dezimalkommas und öffnet sich daher direkt in Excel oder Numbers mit spanischer, französischer, deutscher oder italienischer Spracheinstellung, mit korrekten Umlauten und Akzenten. Die Spaltenüberschriften folgen der Sprache, in der du die App nutzt. In einem spanischen Arbeitsbereich ist die Datei nach dem libro registro benannt (zum Beispiel libro-facturas-emitidas-2026-Q3.csv). Britische und französische Arbeitsbereiche bekommen eine Datei, die mit invoice-ledger beginnt.

Umsätze nach Steuersatz ansehen

Umsätze nach Satz summiert deine ausgestellten Rechnungen nach Quartal (anhand des Ausstellungsdatums). Jedes Quartal ist eine Karte mit einer Zeile pro Satz, die die Zahl der Rechnungen, die Bemessungsgrundlage und die berechnete Steuer zeigt. Umsätze ohne inländische Steuer (innergemeinschaftliches Reverse Charge, Ausfuhren, nicht steuerbar) folgen in eigenen Zeilen ohne Steuerbetrag, sodass ein inländischer Umsatz zu 0 % nie mit einem Reverse-Charge-Umsatz verwechselt wird. Am Ende steht eine Karte Jahresübersicht für das Jahr.

• •Wähle ein Quartal, um nur dieses Quartal anzuzeigen. Die Jahreskarte bleibt stehen.
• •Stornierte Rechnungen sind ausgenommen. Korrekturrechnungen zählen in dem Quartal, in dem sie ausgestellt wurden, und Gutschriften werden abgezogen.
• •Eine Rechnung mit zwei Sätzen zählt in der Zeile jedes Satzes einmal, in der Summe aber nur einmal insgesamt.
• •Das ist nur die Ausgangssteuer. In Spanien erscheinen dieselben Zahlen auf der Seite für IVA (Modelo 303/390), siehe Spanische Steuerberichte.

Sehen, wer dir Geld schuldet

Fälligkeitsstruktur der Forderungen listet jede ausgestellte Rechnung auf, die nicht vollständig bezahlt ist, egal wie alt. Für jede Rechnung zeigt der Bericht, was noch zu zahlen ist: den fälligen Betrag (Summe abzüglich eines etwaigen IRPF-Einbehalts) abzüglich der bisher erfassten Zahlungen. Teilweise bezahlte Rechnungen zeigen deshalb nur, was noch geschuldet wird.

• •Die erste Tabelle gruppiert die Salden nach Kunde, in Spalten für Noch nicht fällig, 1–30 Tage, 31–60 Tage, 61–90 Tage und Über 90 Tage.
• •Offene Rechnungen listet jede Rechnung mit Fälligkeitsdatum, Tage überfällig und Offen auf, die am längsten überfälligen zuerst.
• •Eine Rechnung ohne Fälligkeitsdatum wird ab ihrem Ausstellungsdatum gealtert. Sie ist mit einem Sternchen gekennzeichnet.
• •Eine unbezahlte Korrekturrechnung, die dem Kunden etwas gutschreibt, zeigt einen negativen Saldo und verringert die Summe dieses Kunden.

Stichtag ändert das Datum, gegen das die Rechnungen gealtert werden. Es ist keine Momentaufnahme der Vergangenheit: Die Salden berücksichtigen immer alle bisher erfassten Zahlungen. Wie du einer Zahlung nachgehst oder eine erfasst, steht unter Zahlungen und Erstattungen.

Zahlungseingänge prüfen

Zahlungseingänge listet die Zahlungen auf, die du zu Rechnungen erfasst hast, nach dem Datum, das du für jede Zahlung eingegeben hast. Nach Monat summiert jeden Monat nach Zahlungsart (Überweisung, Bar, Karte, Sonstige). Zahlungen zeigt jede Zahlung mit Rechnung, Kunde, Zahlungsart und Referenz, praktisch für den Abgleich mit deinem Kontoauszug.

• •Die Beträge sind das Geld, das du tatsächlich erhalten hast. Behält ein Kunde IRPF ein, ist das die Summe abzüglich des Einbehalts.
• •Auf einer Korrekturrechnung erfasste Erstattungen erscheinen als negative Beträge und verringern die Summen.
• •Der Zeitraum funktioniert wie beim Rechnungsbuch: standardmäßig das aktuelle Jahr, ein Quartal oder ein genauer Datumsbereich.